Консультация Уголовного Адвоката БЕСПЛАТНО!

Объект незаконного предпринимательства

  • Непосредственный объект - установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности.
  • Дополнительный непосредственный объект - имущественные интересы граждан и юридических лиц.

Квалификация данного преступления по признакам объективной стороны предполагает установление одного из альтернативно совершенных действий.

Предпринимательская деятельность без регистрации

Под осуществлением предпринимательской деятельности без регистрации в соответствии с пунктом 3 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"  понимается ведение предпринимательской деятельности в тех случаях, когда в Едином государственном реестре для юридических лиц и Едином государственном реестре для индивидуальных предпринимателей отсутствует запись о создании такого юридического лица или приобретении физическим лицом статуса индивидуального предпринимателя либо содержится запись о ликвидации юридического лица или прекращении деятельности физического лица в качестве индивидуального предпринимателя.

Не образует состава незаконного предпринимательства осуществление изначально зарегистрированной предпринимательской деятельности после возникновения у юридического лица необходимости провести регистрацию реорганизации или изменений в учредительных документах юридических лиц.

Предпринимательская деятельность

Квалифицируя действия лица как незаконное предпринимательство по признаку осуществления предпринимательской деятельности без регистрации, следует установить прежде всего соответствие деятельности лица определению предпринимательской деятельности, данному в пункте 1 статьи 2 Гражданского кодекса Российской Федерации. Иными словами, самого по себе факта совершения лицом сделок на возмездной основе для признания его предпринимателем недостаточно. В Постановлении Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" не указывается конкретных критериев, по которым осуществляемую лицом деятельность в тех или иных ситуациях можно было бы квалифицировать как предпринимательскую. Тем не менее исходя из пункта 1, статьи 2 Гражданского кодекса Российской Федерации юридически значимыми обстоятельствами в данном случае являются:

  1. Систематичность осуществляемой деятельности;
  2. Нацеленность на получение прибыли;
  3. Самостоятельность.

Соответственно, о предпринимательской деятельности лица можно говорить тогда, когда род его занятий носит постоянный характер (или осуществляется в течение достаточно долгого периода времени), приносит ему постоянную прибыль (или нацелен на получение таковой) и самостоятелен от посторонних лиц. Как следствие, не занимаются предпринимательской деятельностью лица, находящиеся в трудовых отношениях с кем-либо, независимо от оформления таких отношений (например, домашняя прислуга, домашние учителя, лица, нанятые для ухода за кем-либо, и тому подобное).

При квалификации деятельности как предпринимательской не имеет значения то, является ли деятельность основной для лица или осуществляется им в свободное от основной работы время (репетиторство, частный извоз, строительные или ремонтные работы и тому подобное).

Внешние признаки предпринимательской деятельности

  1. Изготовление или приобретение имущества с целью извлечения в будущем прибыли от его использования или реализации;
  2. Учет операций, связанных с осуществлением сделок;
  3. Взаимосвязанность совершаемых лицом в определенный период времени сделок; наличие устойчивых связей с контрагентами.

В пункте 2 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.12.2004  "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" сформулировано важное для квалификации преступных действий изъятие, в силу которого не образуют состава незаконного предпринимательства действия лица, приобретшего для личных нужд жилое помещение или иное недвижимое имущество либо получившего его по наследству или по договору дарения, но в связи с отсутствием необходимости в использовании этого имущества временно сдавшего его в аренду или внаем и в результате такой гражданско - правовой сделки получившего доход (в том числе в крупном или особо крупном размере).

По своим внешним признакам подобного рода действия подпадают под определение предпринимательской деятельности, однако, по мнению Верховного Суда Российской Федерации, не являются таковой.

С подобной позицией суда следует согласиться, подчеркнув как немаловажное то обстоятельство, что жилое помещение или иное недвижимое имущество приобретается лицом именно для личных нужд, соответственно, приобретение жилого помещения или иного недвижимого имущества для целей сдачи их в аренду или внаем не охватывается данным изъятием и подлежит при наличии соответствующих оснований квалификации как незаконное предпринимательство. При этом не имеет юридического значения то, использовалось ли данное имущество для личных нужд перед тем, как сдать его в аренду, или лицо планирует в будущем использовать его для личных нужд.

Вместе с тем если лицо, сдающее в аренду или внаем имущество, уклоняется от уплаты налогов или сборов с полученного дохода, в его действиях при наличии к тому оснований содержатся признаки состава преступления, предусмотренного статьей 198 Уголовного кодекса Российской Федерации.

В равной мере не могут рассматриваться как предпринимательство получение лицом авторских гонораров и иных доходов в связи с осуществлением принадлежащих ему прав на результаты творческой деятельности, получение дивидендов или процентов.

Квалифицируя действия лица как незаконное предпринимательство по данному признаку, следует также обратить внимание на то, что статья 171 Уголовного кодекса Российской Федерации охватывается незаконное занятие легальными по существу видами деятельности, как следствие, занятие запрещенными и, следовательно, нерегистрируемыми видами деятельности квалифицируется в силу пункта 18 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" по иным статьям Особенной части Уголовного кодекса Российской Федерации (например статьям 223, 228, 228.1 Уголовного кодекса Российской Федерации).

Предпринимательская деятельность с нарушением правил регистрации

Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации следует понимать ведение такой деятельности субъектом предпринимательства, которому заведомо было известно, что при регистрации были допущены нарушения, дающие основания для признания регистрации недействительной (например, не были представлены в полном объеме документы, а также данные или иные сведения, необходимые для регистрации, либо она была произведена вопреки имеющимся запретам).

Подача ложных сведений при регистрации

Под представлением в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, следует понимать представление документов, содержащих такую заведомо ложную либо искаженную информацию, которая повлекла за собой необоснованную регистрацию субъекта предпринимательской деятельности.

Предпринимательская деятельность без лицензии

Под осуществлением предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, следует понимать ведение отдельных видов деятельности, перечень которых определяется Федеральным законом №128-ФЗ от 08.08.2001 "О лицензировании отдельных видов деятельности",

  • либо без специального разрешения (лицензии);
  • либо до момента получения специального разрешения (лицензии);
  • либо по истечении срока действия специального разрешения (лицензии);
  • а также в случаях приостановления или аннулирования специального разрешения (лицензии).

Состав незаконного предпринимательства будет иметь место в рассматриваемой ситуации, только если лицо занимается лицензируемым видом деятельности как предприниматель, а не для собственных нужд.

Изменение перечня видов предпринимательской деятельности

Сложности в квалификации незаконного предпринимательства возникают в связи с динамичностью хозяйственного законодательства и частым изменением перечня видов деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия).

Следует иметь в виду две возможные ситуации.

  1. Расширение перечня видов деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия). В таком случае если конкретным видом деятельности разрешено заниматься только при наличии специального разрешения (лицензии), но порядок и условия лицензирования еще не установлены, а лицо стало осуществлять такую деятельность в отсутствие специального разрешения (лицензии), то действия этого лица в соответствии с пунктом 9 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" следует квалифицировать как осуществление незаконной предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии).
  2. Сужение перечня видов деятельности, на осуществление которых требуется специальное разрешение (лицензия). В таком случае в соответствии с пунктом 17 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", если федеральным законом из перечня видов деятельности, осуществление которых разрешено только на основании специального разрешения (лицензии), исключен соответствующий вид деятельности, в действиях лица, которое занималось таким видом предпринимательской деятельности, отсутствует состав преступления, предусмотренный статьей 171 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Предпринимательская деятельность лиц обладающих специальной правоспособностью

Сложности в квалификации незаконного предпринимательства также имеют место и в связи с действиями лиц, обладающих в соответствии с гражданским законодательством специальной правоспособностью (например, банковской, страховой, аудиторской). В таком случае в соответствии с пунктом 6 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" лицо, имеющее специальную правоспособность и занимающееся также иными видами деятельности, которыми оно в соответствии с учредительными документами и имеющейся лицензией заниматься не вправе, подлежит уголовной ответственности за незаконную предпринимательскую деятельность без регистрации либо за незаконную предпринимательскую деятельность без специального разрешения (лицензии).

Предпринимательская деятельность с нарушением лицензионных требований и условий

Под осуществлением предпринимательской деятельности с нарушением лицензионных требований и условий следует понимать занятие определенным видом предпринимательской деятельности на основании специального разрешения (лицензии) лицом, не выполняющим лицензионные требования и условия, выполнение которых лицензиатом обязательно при осуществлении лицензируемого вида деятельности.

Оконченное преступление

Преступление является оконченным либо с момента совершения соответствующих действий, когда последние сопряжены с извлечением дохода в крупном размере (примечание к статье 169 Уголовного кодекса Российской Федерации), либо с момента наступления последствия в виде крупного ущерба гражданам, организациям (юридическим лицам) или государству (примечание к статье 169 Уголовного кодекса Российской Федерации).

Определение «Дохода» от предпринимательской деятельности

Определенные сложности до недавнего времени возникали в судебной практике в связи с уяснением понятия "доход", используемым в статье 171 Уголовного кодекса Российской Федерации. В частности, ранее Верховный Суд Российской Федерации отмечал, что «Доход», предусмотренный статьей 171 Уголовного кодекса Российской Федерации, следует определять как разницу между полученной от предпринимательской деятельности прибылью и расходами, понесенными в результате этой деятельности" . С принятием Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем" позиция судебной практики изменилась: в соответствии с пунктом 12 указанного Постановления под доходом в статье 171 Уголовного кодекса Российской Федерации следует понимать выручку от реализации товаров (работ, услуг) за период осуществления незаконной предпринимательской деятельности без вычета произведенных лицом расходов, связанных с осуществлением незаконной предпринимательской деятельности. При этом при совершении преступления в соучастии (группой лиц по предварительному сговору) учитывается совокупный доход соучастников. Получение дохода из разных источников в течение некоторого времени может суммироваться для целей установления крупного размера дохода с учетом правил о едином продолжаемом преступлении.

Субъективная сторона незаконного предпринимательства

Субъективная сторона характеризуется прямым умыслом.

Признак субъект незаконного предпринимательства

Определенные сложности при квалификации незаконного предпринимательства связаны с установлением признаков субъекта данного состава преступления.

Незаконное предпринимательство индивидуальным предпринимателем

При квалификации незаконного предпринимательства, совершенного физическим лицом, следует иметь в виду, что ответственности за незаконное предпринимательство,

  1. Выразившееся в осуществлении предпринимательской деятельности без регистрации или с нарушением правил регистрации, подлежит вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет.
  2. Выразившееся в осуществлении предпринимательской деятельности с нарушением правил регистрации либо в представлении в орган, осуществляющий государственную регистрацию юридических лиц и индивидуальных предпринимателей, документов, содержащих заведомо ложные сведения, подлежит вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет и формально являющееся индивидуальным предпринимателем.
  3. Выразившееся в осуществлении предпринимательской деятельности без специального разрешения (лицензии) в случаях, когда такое разрешение (лицензия) обязательно, или с нарушением лицензионных требований и условий, подлежит вменяемое физическое лицо, достигшее возраста 16 лет, как имеющее статус индивидуального предпринимателя, так и осуществляющее предпринимательскую деятельность без государственной регистрации в качестве индивидуального предпринимателя.

Незаконное предпринимательство организацией

При незаконном предпринимательстве, совершенном организацией, субъектом преступления является лицо, на которое в силу его служебного положения постоянно, временно или по специальному полномочию были непосредственно возложены обязанности по руководству организацией (например, руководитель исполнительного органа юридического лица либо иное лицо, имеющее право без доверенности действовать от имени этого юридического лица), а также лицо, фактически выполняющее обязанности или функции руководителя организации (пункт 10 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Следует иметь в виду, что в тех случаях, когда лицо осуществляет юридическое или фактическое руководство несколькими организациями, каждая из которых занимается незаконным предпринимательством, то его действия следует квалифицировать по совокупности нескольких преступлений, предусмотренных статьей 171 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Иные лица, работающие в организации, занимающейся незаконным предпринимательством, по трудовому договору, ответственности за незаконное предпринимательство не подлежат (пункт 11 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем"). Данное положение сформулировано на основе сложившейся судебной практики и является совершенно справедливым.

Вместе с тем иные лица, работающие в организации, занимающейся незаконным предпринимательством, по трудовому договору, могут выступать в качестве пособников незаконному предпринимательству (часть 5, статья 33 Уголовного кодекса Российской Федерации) при условии, что они пособничали не предпринимательской деятельности как таковой, а именно ее незаконному аспекту.

Квалифицированный состав незаконного предпринимательства

Квалифицированный состав (часть 2) предполагает ответственность за совершение преступления организованной группой (пункт "а") либо с извлечением дохода в особо крупном размере (примечание к статье 169 Уголовного кодекса Российской Федерации, пункт "б"). При этом, как указывается в пункте 13 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем", при исчислении размера дохода, полученного организованной группой лиц, судам следует исходить из общей суммы дохода, извлеченного всеми ее участниками.

Незаконное предпринимательство часто совершается в связи с иными преступлениями, посягающими на установленный порядок осуществления отдельных легальных видов деятельности или на жизнь и здоровье человека. В таком случае действия лица подлежат квалификации по совокупности соответствующих преступлений (например статьям 171.1, 180, 181, 238 Уголовного кодекса Российской Федерации) и статье 171 Уголовного кодекса Российской Федерации (пункты 14 - 15 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем").

Незаконное предпринимательство в сфере медицины

Исключением здесь является только занятие частной медицинской практикой или частной фармацевтической деятельностью: действия лица, занимающегося этими видами деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии), если они повлекли по неосторожности причинение вреда здоровью или смерть человека, следует квалифицировать по статье 235 Уголовного кодекса Российской Федерации; если же осуществление частной медицинской практики или частной фармацевтической деятельности без соответствующего специального разрешения (лицензии) не повлекло последствий, указанных в статье 235 Уголовного кодекса Российской Федерации, но при этом был причинен крупный ущерб гражданам, организациям или государству либо извлечен доход в крупном размере или в особо крупном размере, действия лица следует квалифицировать по соответствующей части статьи 171 Уголовного кодекса Российской Федерации (пункт 5 Постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации №23 от 18.11.2004 "О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем").

Правовая помощь Адвоката по Уголовным делам!

Задать вопрос Уголовному Адвокату БЕСПЛАТНО ОНЛАЙН!

Вы можете не отходя от компьютера:

  • Воспользовавшись одним из мессенджеров;
  • Заполнить форму обратного звонка имеющуюся в конце читаемого текста;
  • Заполнить форму письменного вопроса перейдя по этой ссылке >>>

Адрес и Телефон Уголовного Адвоката

Офис Юридической компании «Статус» находится непосредственно возле станций метро Измайлово (МЦК) или Партизанская, через дорогу от выхода. Великолепная транспортная доступность сэкономит ваше время и деньги на дорогу городским транспортом.

Также до нас легко добраться на автомобиле, так как офис находится вдоль Северо-Восточной хорды —новой магистрали, которая связывает три округа столицы: север, восток и юго-восток.

Часы приема Адвоката по Уголовным делам

Прием и консультации ведутся
  • В рабочие дни с 09:00 до 23:00
  • В выходные и праздничные - по предварительной договоренности

Мы делаем все возможное в рамках закона, для защиты прав и законных интересов потерпевших от преступлений, а также защиты от незаконного и необоснованного обвинения, осуждения, ограничения прав и свобод, прекращение уголовного преследования невиновных, освобождение от наказания необоснованно подвергшихся уголовному преследованию!

БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Отправьте нам ваши контактные данные и наш юрист свяжется с вами в самое ближайшее время