Консультация Уголовного Адвоката БЕСПЛАТНО!

Объект преступления

Непосредственным объектом преступления является установленный порядок осуществления законной предпринимательской деятельности и банкротства несостоятельных субъектов предпринимательской деятельности.

Дополнительный объект преступления

Дополнительный непосредственный объект - имущественные интересы кредиторов - граждан и юридических лиц.

Объективная сторона преступления

С точки зрения объективной стороны статья 195 Уголовного кодекса Российской Федерации предусматривает три состава преступления.

Первый из них (часть 1) характеризуется альтернативно предусмотренными действиями (бездействием).

Под сокрытием имущества, имущественных прав или обязанностей либо сокрытием соответствующей информации следует понимать не связанное с отчуждением имущества или его передачей в иное владение фактическое утаивание вещи, утаивание информации об имуществе, имущественных правах и обязанностях и документов, удостоверяющих последние (за изъятием бухгалтерских и иных учетных документов), утаивание носителей любой информации об имуществе (за изъятием бухгалтерских и иных учетных документов) либо несообщение такой информации, когда ее носителем выступает человек. Сокрытие информации возможно и в форме сообщения заведомо ложных сведений, поскольку тем самым утаивается истинная информация.

Передача имущества в иное владение представляет собой сопряженную с утаиванием имущества и основанную на обоюдном согласии сторон передачу имущества как в законное (титульное), так и в незаконное владение другого лица.

Под отчуждением имущества с учетом положений пункта 1 статьи 235 Гражданского кодекса Российской Федерации понимается не связанное с исполнением правовой обязанности безвозмездное, неэквивалентное или бесхозяйственное добровольное отчуждение имущества (включая безвозмездную, не эквивалентную или бесхозяйственную растрату денег) другим лицам, влекущее прекращение права собственности на это имущество.

Отказ от права собственности (пункт 1 статья 235, статья 236 Гражданского кодекса Российской Федерации) состава преступления не образует.

Уничтожение имущества предполагает его безвозвратную гибель, однако повреждение имущества рассматриваемого состава преступления не образует.

Под сокрытием бухгалтерских и иных учетных документов, отражающих экономическую деятельность, понимается их фактическое утаивание. Под уничтожением - действия, влекущие их безвозвратную утрату (фактическое уничтожение бумажных носителей, уничтожение компьютерной информации); под фальсификацией - внесение отдельных изменений в подлинный документ либо полная подделка документа (материальный подлог), а также внесение заведомо ложных сведений в подлинный документ (интеллектуальный подлог).

Квалифицируя преступление, следует иметь в виду, что оно может быть совершено и в форме бездействия, то есть путем умолчания информации об имуществе, имущественных правах или обязанностях лицом, являющимся носителем такой информации и обязанным ее сообщить в силу пункта 2 статьи 66, пункта 4 статьи 83, пункта 1 статьи 94, пункта 2 статьи 126 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)".

Предмет преступления

Определенную сложность при квалификации представляет уяснение предмета рассматриваемого состава преступления, который может выступать в нескольких разновидностях.

Исходя из положений статьи 128 Гражданского кодекса Российской Федерации Российской Федерации и статей 131 - 132 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)", к имуществу относятся все принадлежащие должнику (банкроту) объекты гражданских прав, могущие составить конкурсную массу (кроме имущественных прав и обязанностей, являющихся обособленным предметом преступления в данном составе), за исключением имущества, изъятого из оборота, и имущественных прав, связанных с личностью должника. По смыслу закона к имуществу относится также интеллектуальная собственность.

Понятие имущественных прав связано, во-первых, с вещными правами; и, во-вторых, с правом, корреспондирующим имущественной обязанности (пункт 1 статья 307 Гражданского кодекса Российской Федерации).

В качестве самостоятельного предмета преступления закон называет сведения об имуществе, его размере, местонахождении либо иную информацию об имуществе, имущественных правах или имущественных обязанностях, то есть любую информацию об указанных предметах, носителями которой выступают человек, документы (кроме бухгалтерских и иных учетных документов, являющихся обособленным предметом преступления в данном составе) и любые иные носители, не являющиеся документами.

Понятие и перечень бухгалтерских документов можно уяснить из статьи 1 пункта 3, статьи 4, статей 8 - 10, 13 Федерального закона №129-ФЗ от 21.11.1996 "О бухгалтерском учете". Под иными учетными документами, отражающими экономическую деятельность, следует понимать документы оперативного предварительного (чернового) учета, составляемые в целях подготовки и упрощения ведения непосредственно бухгалтерского учета, документы по учету имущества и тому подобное

Признак объективной стороны преступления

Обязательным признаком объективной стороны является время совершения преступления: при наличии признаков банкротства. Соответствующие действия могут рассматриваться как преступные только после появления признаков банкротства, определенных законодательством о банкротстве, а также если соответствующие действия совершаются при банкротстве, то есть после вынесения арбитражным судом решения о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства. При квалификации следует иметь в виду, что в случае, если несмотря на наличие признаков банкротства арбитражный суд не вынесет в конечном счете решение о признании должника банкротом и об открытии конкурсного производства, состав рассматриваемого преступления отсутствует.

Состав преступления

Состав преступления материальный.

Оконченное преступление

Преступление признается оконченным с момента причинения указанными действиями крупного ущерба, то есть с момента уменьшения конкурсной массы должника (банкрота) на сумму, превышающую 250 тыс. рублей (примечание к статье 169 Уголовного кодекса Российской Федерации).

Субъективная сторона преступления

Субъективная сторона данного состава преступления характеризуется только прямым умыслом, поскольку, совершая те или иные действия, субъект предвидит неизбежность уменьшения конкурсной массы должника (банкрота).

Субъект преступления

Субъект преступления, предусмотренного частью 1 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, общий: вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. Действия по фактическому утаиванию имущества или сведений об имуществе и аналогичные им в отношении имущества или документов может совершить любое лицо, имеющее доступ к указанным объектам и обладающее фактической возможностью совершить их (как правило, это работник должника (банкрота). Однако юридически значимые действия в отношении имущества, имущественных прав и имущественных обязанностей может совершить только специальный субъект: вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет, которое в силу имеющихся у него полномочий в состоянии совершить соответствующие действия. Им может быть, в частности, руководитель организации-должника, руководитель временной администрации кредитной организации, арбитражный управляющий, индивидуальный предприниматель.

Понятие руководителя организации-должника дается в статье 2 Федерального закона от №127-ФЗ 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)". Круг руководителей организации-должника применительно к разным юридическим лицам, которые могут быть признаны банкротом (пункт 1 статья 65 Гражданского кодекса Российской Федерации, пункт 2 статья 1 Федерального закона №127-ФЗ 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)"), различен и определяется:

  • для полного товарищества - статьей 72 Гражданского кодекса Российской Федерации;
  • для товарищества на вере - статьей 84 Гражданского кодекса Российской Федерации;
  • для общества с ограниченной ответственностью и общества с дополнительной ответственностью - статьей 91 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьями 40 - 41 Федерального закона №14-ФЗ от 08.02.1998 "Об обществах с ограниченной ответственностью";
  • для акционерного общества - статьей 103 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьями 69 - 70 Федерального закона №208-ФЗ от 26.12.1995 "Об акционерных обществах";
  • для производственного кооператива - статьей 110 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьей 17 Федерального закона №41-ФЗ от 08.05.1996 "О производственных кооперативах";
  • для государственного и муниципального унитарного предприятия - статьей 113 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьей 21 Федерального закона №161-ФЗ от 14.11.2002 "О государственных и муниципальных унитарных предприятиях";
  • для потребительского кооператива - статьей 116 Гражданского кодекса Российской Федерации;
  • для фонда - статьей 118 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьями 7, 30 Федерального закона №7-ФЗ от 12.01.1996 "О некоммерческих организациях".

При возложении полномочий исполнительного органа одного юридического лица на другое юридическое лицо или индивидуального предпринимателя (пункт 1 статья 69 Федерального закона №208-ФЗ от 26.12.1995 "Об акционерных обществах"; пункт 1 статья 40, статья 42 Федерального закона №14-ФЗ от 08.02.1998 "Об обществах с ограниченной ответственностью") руководители такого юридического лица либо такой индивидуальный предприниматель не являются субъектами рассматриваемого состава преступления.

Понятие руководителя временной администрации кредитной организации раскрывается в статьях 19 - 20 Федерального закона №40-ФЗ от 25.02.1999 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций".

В соответствии со статьями 2, 20 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)" к арбитражным управляющим относятся временные, административные, внешние и конкурсные управляющие.

Понятие индивидуального предпринимателя дается в пункте 1 статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации. Гражданин, хотя бы и осуществляющий предпринимательскую деятельность без образования юридического лица с нарушением требований пункта 1 статьи 23 Гражданского кодекса Российской Федерации (пункт 4 статья 23 Гражданского кодекса Российской Федерации), субъектом рассматриваемого состава преступления не является.

Объективная сторона второго состава преступления

Объективная сторона второго состава преступления, предусмотренного частью 2 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, характеризуется неправомерным удовлетворением соответствующим субъектом имущественных требований отдельных кредиторов в ущерб другим кредиторам с причинением этими действиями крупного ущерба.

Понятие имущественных требований раскрывается в статье 2 и пункте 1 статьи 126 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)". Неправомерное удовлетворение таких требований означает совершенное в нарушение установленного пунктом 1 статьи 63, пунктом 1 статьи 81, пунктом 1 статьи 94, статьей 95, пунктом 1 статьи 126 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)" порядка удовлетворения требований кредиторов прекращение существующего между должником (банкротом) и кредитором имущественного обязательства по одному из оснований, предусмотренных законодательством (статьи 408 - 410, 414 Гражданского кодекса Российской Федерации).

Состав преступления

Состав преступления материальный. Понимание и размер крупного ущерба совпадают с аналогичным понятием в части 1 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Признак объективной стороны преступления

Обязательным признаком объективной стороны состава преступления является время совершения преступления, при наличии признаков банкротства. Данное понятие также совпадает с понятием, используемым в части 1 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации.

Субъективная сторона пруступления

Субъективная сторона в силу предвидения неизбежности крупного ущерба характеризуется только прямым умыслом, сопряженным с осознанием виновным фактической несостоятельности (банкротства) и заведомостью относительно причиняемого другим кредиторам ущерба.

Субъект преступления

Субъект рассматриваемого состава преступления специальный: им может быть, в частности, руководитель юридического лица. Данное понятие совпадает с используемым в судебной практике применительно к части 1 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации. Следует обратить внимание, что исходя из положений, содержащихся в пункте 5 статьи 20 Федерального закона от №127-ФЗ 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)" и пункте 3 статьи 19 Федерального закона №40-ФЗ от 25.02.1999 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций", субъектом рассматриваемого состава преступления по признаку "руководителя юридического лица" является также арбитражный управляющий или руководитель временной администрации кредитной организации.

К числу субъектов рассматриваемого состава преступления относятся также учредитель (участник) юридического лица или индивидуальный предприниматель. С учетом законодательства о банкротстве под учредителями (участниками) юридического лица в рассматриваемом составе преступления понимаются участники хозяйственного товарищества или общества, участвующие в управлении делами послестатьи статья 67, статьи 71 - 73, 84, 91, 103 Гражданского кодекса Российской Федерации); участники производственного кооператива (статья 110 Гражданского кодекса Россйской Федерации).

Объективная сторона третьего состава преступления

Объктивная сторона третьего состава преступления, предусмотренного частью 3 статьи 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, характеризуется незаконн 20 Федерального закона № управлот 26.10.2002 яющего (статья 20 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве) 16 Федерального закона №ации (от 25.02.1999 статья 16 Федерального закона №40-ФЗ от 25.02.1999 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций"). Суть преступного деяния здесь заключена в любых действиях (бездействии), не согласующихся с законодательством о банкротстве и либо препятствующих выполнению арбитражным управляющим или временной администрацией их функций, либо существенно затрудняющих выполнение таковых. В качестве неисчерпывающего примера таких действий (бездействия) закон указывает на уклонение или отказ от передачи арбитражному управляющему или временной администрации документов, необходимых для исполнения возложенных на них обязанностей, либо имущества, принадлеащего юридическому лицу или кредитной организации.

Состав преступления

Состав преступления материальный;частиманитатьиазмер крупного ущерба совпадают с аналогичным

Признак объективной стороны

Обязательным признаком объективной стороны состава преступления является время совершения преступления. В законе оно определяется как ситуация, когда функции руководителя юридического лица или кредитной организации возложены соответственно на арбитражного управляющего или руководителя временной администрации кредитной организации. Как следствие, соответствующи96 Федерального закона №ения внот 26.10.2002 ешнего управления (пункт 1 статья 94, статья 96 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)") или по№ения внот 26.10.2002 одства (пункт 2 статья 126, статья 129 Федерального закона №127-ФЗ от 26.10.2002 "О несостоятельности (банкротстве)") либо после назначения Банком России временной администрации кредитной организации с одноврестатьиановлен - 23 Федерального закона №ганизаот 25.02.1999 ции (статьи 16, 22 - 23 Федерального закона №40-ФЗ от 25.02.1999 "О несостоятель преступления.1999 "О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций").

Субъективная сторона преступления

Субъектиная сторона в силу предвидения неизбежности крупного ущерба характеризуется только прямым умыслом.

Субъект преступления 

Субъект преступления, предусмотренного часть 3 статья 195 Уголовного кодекса Российской Федерации, общий: вменяемое лицо, достигшее возраста 16 лет. Им, как правило, является работник (в том числе руководитель) юридического лица или кредитной организации.  

Правовая помощь Адвоката по Уголовным делам!

Задать вопрос Уголовному Адвокату БЕСПЛАТНО ОНЛАЙН!

Вы можете не отходя от компьютера:

  • Воспользовавшись одним из мессенджеров;
  • Заполнить форму обратного звонка имеющуюся в конце читаемого текста;
  • Заполнить форму письменного вопроса перейдя по этой ссылке >>>

Адрес и Телефон Уголовного Адвоката

Офис Юридической компании «Статус» находится непосредственно возле станций метро Измайлово (МЦК) или Партизанская, через дорогу от выхода. Великолепная транспортная доступность сэкономит ваше время и деньги на дорогу городским транспортом.

Также до нас легко добраться на автомобиле, так как офис находится вдоль Северо-Восточной хорды —новой магистрали, которая связывает три округа столицы: север, восток и юго-восток.

Часы приема Адвоката по Уголовным делам

Прием и консультации ведутся
  • В рабочие дни с 09:00 до 23:00
  • В выходные и праздничные - по предварительной договоренности

Мы делаем все возможное в рамках закона, для защиты прав и законных интересов потерпевших от преступлений, а также защиты от незаконного и необоснованного обвинения, осуждения, ограничения прав и свобод, прекращение уголовного преследования невиновных, освобождение от наказания необоснованно подвергшихся уголовному преследованию!

БЕСПЛАТНАЯ КОНСУЛЬТАЦИЯ

Отправьте нам ваши контактные данные и наш юрист свяжется с вами в самое ближайшее время